Риски. Особая часть банковского дела.

Давно придерживаюсь взгляда, что максимизация прибыли не может быть единственным критерием для управления коммерческим банком и тем более  его миссией.

Этой теме были посвящены отдельные статьи, в том числе про системный подход к управлению коммерческим банком.

http://www.ludiipoteki.ru/blogs/index/entry/19/post/291/

Какие бы показатели не использовались для управления банком, красной нитью всегда будет проходить управление рисками. На эту тему доступна свежая книга, которая представляет существенный интерес.

Риск-менеджмент в коммерческом банке: монография/ коллектив авторов; под ред. И.В. Ларионовой. М.: КНОРУС, 2014. 456 с.

Очень подробно и взаимосвязано рассмотрены жизненно важные вопросы.

В книге 4 части:

1. Современные тенденции в сфере банковских услуг и риск-менеджменте,

2. Управление финансовыми рисками в коммерческом банке,

3. Управление нефинансовыми рисками в коммерческом банке,

4. Регулирование банковских рисков на макро- и микроуровне.

Все рассуждения сопровождаются расчетными примерами и схемами.

Не все разделы применимы в практике практического ипотечного проекта, но большая часть материала полезна для расширения сознания и позволяет сделать существенный шаг к пониманию, что философия банковского бизнеса включает в себя философию управления рисками.

В качестве примера приведу одну цитату из главы по управлению кредитным риском.

Признаками ухудшения кредитной культуры являются следующие.

Частные интересы. Предоставление кредитов сверх установленных лимитов директорам и крупным акционерам или в их интересах вразрез с установленными кредитными стандартами под давлением заинтересованных сторон.

Невыполнение принципов кредитования. Оно возникает, когда банки предоставляют чрезмерно рискованные кредиты или кредиты на неудовлетворительных условиях с полным сознанием того, что нарушаются принципы кредитования.

Чрезмерная озабоченность прибылью. Ситуация, когда стремление получить прибыль перевешивает благоразумие и банк принимает кредитные решения в надежде, что риски не осуществятся или условия погашения не окажутся невыгодными.

Неполнота кредитной информации. Исчерпывающая кредитная информация представляет собой единственный, достаточно точный инструмент оценки финансового положения заемщика.

Потеря внимания. Часто является причиной принятия неадекватных кредитных решений. Потеря внимания обычно выражается в недостаточном контроле за старыми, хорошо знакомыми заемщиками: в доверии к устной информации, а не к надежным и полным финансовым данным, в оптимистическом толковании известных недостатков старых заемщиков, так как в прошлом они не повлияли на возврат кредита.

Недостаток надзора. Неэффективный надзор неизменно приводит к тому, что банк имеет неполную информацию о действиях заемщика на протяжении всего срока кредита. Вследствие этого первоначально надежные кредиты могут создать проблемы или принести убытки

Некомпетентность. Служащие кредитного отдела недостаточно профессиональны для того, чтобы проанализировать финансовые отчеты, а также получить и оценить любую другую необходимую информацию.

Неправильный подход к оценке рисков. Под этим можно понимать следующее.

• предоставление кредитов первоначально с приемлемым риском в таком количестве, которое уже превосходит реальный уровень платежеспособности заемщика;
• кредиты на создание нового предприятия, размер которого значительно превышает инвестиции самих владельцев предприятия;
• кредиты, основанные на предположении благополучного завершения кредитуемого мероприятия, а не на платежеспособности заемщика;
• кредиты, предоставленные на спекулятивные операции с ценными бумагами или товарами;
• кредиты компаниям, работающим в экономически неблагополучных регионах или отраслях промышленности;
• кредиты, предоставленные для получения каких-либо преимуществ;
• кредиты, основанные на залоге с сомнительной ликвидационной стоимостью, или кредиты, залог по которым не обеспечивает необходимого запаса безопасности.

 Приведенная цитата призвана напомнить о дефолтах, которые случались в активную фазу кризиса 2008 года.

Особо стоит отметить, что в книге приведены с подробными примерами  современные модели оценки рисков.